Brennpunkt Umsatzsteuer für Immobilien

So senken Sie Ihre Steuerlast

Umsatzsteuerliches Praxiswissen ist unabdingbar – sei es beim An-/Verkauf von Immobilien, der Immobilienverwaltung oder der Bebauung von Grundstücken. Denn mit einer geschickten Steuergestaltung lassen sich Steuerlast und finanzielle Risiken vermeiden. Von Vermietungsumsätzen und der Option zur Steuerpflicht bis hin zur Sicherung des Vorsteuerabzugs und der Vorsteuerkorrektur erfahren Sie, wie Sie umsatzsteuerliche Vorteile nutzen, Verträge optimal gestalten und mit kostspieligen Fallen gegenüber Finanzbehörden umgehen.

Inhalte

Weiterbildung gemäß MaBV

Option zur Steuerpflicht bei Vermietungsumsätzen

  • Wie optiere ich richtig? Bedeutung, Auswirkung der Option.
  • Wirksame Option zur Steuerpflicht bei Vermietungsumsätzen, u. a. bei gemischt-genutzten Immobilien, Risiken einer fehlgeschlagenen Option.
  • Option bei Zwischenvermietung, Risiken.
  • Abgrenzung der Vermietungsleistung vom nichtsteuerbaren Schadenersatz bzw. nicht steuerbaren Gegenleistungen.
  • Teiloption bei steuerfreien Nutzungsanteilen.
  • Bedeutung der 5%-Grenze für die Option.

Sicherung des Vorsteuerabzugs

  • Aufteilung von Vorsteuern bei gemischter Nutzung, Gefahren bei Nutzungsänderung, Gebäudeleerstand, Baumaßnahmen.
  • Vorsteuerabzug bei teils unternehmensfremd genutzten Immobilien.
  • Sicherstellung des Vorsteuerabzugs während/nach Beendigung der Bauphase und bei nachträglichen Baumaßnahmen mit gemischter Nutzung.
  • Bedeutung der Zuordnungsentscheidung bei gemischt-genutzten Immobilien.
  • Vorsteuerkorrektur bei Änderung der Nutzung.
  • Korrektur während der Bauphase.
  • Welche Eingangsleistungen unterliegen der Korrektur?

Rechnungsstellung/-prüfung

  • Der Mietvertrag als Rechnung, Fehlerbeseitigung bei falschen Rechnungen, Prüfung von Eingangsrechnungen, Sicherung des Vorsteuerabzugs.

Umsatzbesteuerung in der WEG

  • Umsätze der WEG, Option der WEG zur Steuerpflicht, Vorsteuerabzug der Teileigentümer:innen, Maßnahmen zur Instandhaltung/-setzung, Energielieferungen.

Immobilienerwerb/-verkauf

  • (Teil-)Option beim An-/Verkauf von Immobilien aus Sicht der Veräußerer:innen/Erwerber:innen.
  • Abgrenzung Grundstückslieferung und Geschäftsveräußerung.
  • Vorsteuerkorrektur bei gescheiterter Geschäftsveräußerung.

Grundstückserwerb und Einkauf von Bauleistungen

  • u. a. Steuerschuldnerschaft bei Bauleistungen und Abwicklung von Altfällen.
  • Neuregelung der Steuerschuldnerschaft bei Bauträgern.

Aktuelle Gesetzgebung, Rechtsprechung und Verwaltungsanweisungen

Lernumgebung

In Ihrer online Lernumgebung finden Sie nach Ihrer Anmeldung nützliche Informationen, Downloads und extra Services zu dieser Qualifizierungsmaßnahme.

Ihr Nutzen

Anhand zahlreicher Fall- und Praxisbeispielen erfahren Sie,

  • welche geschickten Gestaltungsmöglichkeiten bei der Immobilienverwaltung, dem An-/Verkauf von Immobilien sowie der Bebauung von Grundstücken die Steuerlast Ihrer Immobilie sinken lassen und wie Sie Steuern und Verwaltungsaufwand sparen,
  • welche umsatzsteuerlichen Besonderheiten Sie beachten müssen,
  • wie Sie die vielfältigen Gestaltungsmöglichkeiten rechtzeitig erkennen und sich vor „bösem Erwachen“ bei Prüfungen der Finanzverwaltung schützen und
  • welche aktuelle Rechtsprechung für Sie relevant ist.

Methoden

Trainer-Input, Praxis- und Fallbeispiele, Diskussion, Erfahrungsaustausch.

Teilnehmer:innenkreis

Fach- und Führungskräfte aus Verwaltungs- bzw. Immobilienunternehmen und sonstigen Liegenschaften, Projektentwicklung, Portfolio- und Transaktionsmanagement. Objektverwalter:innen, Mitarbeiter:innen aus der Finanzbuchhaltung/dem Rechnungswesen von Immobilienverwaltern und Wohnungsbaugesellschaften, Bauträger:innen, Projektentwickler:innen, Transaktions- und Portfoliomanager:innen, Makler:innen, sowie in der Objektfinanzierung Tätige (z. B. Mitarbeiter:innen aus Banken).

Open Badges - Zeigen Sie auch digital, was Sie können.

Open Badges sind anerkannte, digitale Teilnahmezertifikate. Diese verifizierbaren Nachweise sind der aktuelle Standard für die Einbindung in Karrierenetzwerken wie z.B. LinkedIn.

Damit zeigen Sie digital, über welche Kompetenzen Sie verfügen. Nach erfolgreichem Abschluss erhalten Sie von uns ein Open Badge.

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Stimmen unserer Teilnehmer:innen

"Die Inhalte wurden fachlich sehr gut übermittelt, das Gesprächstempo sehr gut. Auf Fragestellungen wurde jederzeit eingegangen!"

Susanne Findling
Teilnehmerin Live-Online-Training, Vicus Group AG

Seminarbewertung zu „Brennpunkt Umsatzsteuer für Immobilien“

4,4 von 5
bei 134 Bewertungen
Seminarinhalte:
4,2
Verständlichkeit der Inhalte:
4,2
Praxisbezug:
4,2
Fachkompetenz:
4,7
Teilnehmenden­orientiert:
4,5
Methodenvielfalt:
4,1
Gemeinsam vor Ort weiterbilden
Buchungs-Nr.:
5226
€ 740,- zzgl. MwSt
1 Tag
an 2 Orten
2 Termine
Präsenz Termine
Gemeinsam online weiterbilden
Buchungs-Nr.:
33575
€ 740,- zzgl. MwSt
1 Tag
Online
2 Termine
Live-Online Termine
Exklusiv für Ihre Mitarbeiter:innen
Preis auf Anfrage
  • Bedarfsorientierte Anpassungen möglich
  • Vor Ort oder Live-Online für mehrere Mitarbeiter:innen
  • Zeit und Reisekosten sparen
1 Tag
Präsenz oder Online

Starttermine und Details

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0 Termine
11.03.2025
Live-Online
Buchungsnummer: 33575
€ 740,- zzgl. MwSt.
€ 880,60 inkl. MwSt.
Durchführung
Technische Hinweise
Für die Durchführung unserer Online-Veranstaltungen nutzen wir verschiedene Techniken.
Tage & Uhrzeit
1 Tag
Zahl der Teilnehmenden begrenzt

Dienstag, 11.03.2025

09:00 Uhr - 17:00 Uhr

07.04.2025
Frankfurt a. M./Oberursel
Buchungsnummer: 5226
€ 740,- zzgl. MwSt.
€ 880,60 inkl. MwSt.
Veranstaltungsort
elaya hotel frankfurt oberursel
elaya hotel frankfurt oberursel
Zimmersmühlenweg 35, 61440 Frankfurt a. M./Oberursel
Zimmerpreis: € 125,88 zzgl. MwSt.
Anreise mit der Deutschen Bahn
Ab € 51,90 (einfache Fahrt) mit dem Veranstaltungs­ticket.
Tage & Uhrzeit
1 Tag
Zahl der Teilnehmenden begrenzt

Montag, 07.04.2025

09:00 Uhr - 17:00 Uhr

Gebühr beinhaltet
Die angegebene Teilnahmegebühr beinhaltet
  • ein gemeinsames Mittagessen pro vollem Seminartag,
  • Pausenverpflegung und
  • umfangreiche Arbeitsunterlagen.
Die Übernachtungskosten im Hotel werden vom Teilnehmer direkt mit dem Hotel abgerechnet. Für die Hotelbuchung finden Sie in Ihrer Lernumgebung ein Reservierungsformular.
16.06.2025
Live-Online
Buchungsnummer: 33575
€ 740,- zzgl. MwSt.
€ 880,60 inkl. MwSt.
Durchführung
Technische Hinweise
Für die Durchführung unserer Online-Veranstaltungen nutzen wir verschiedene Techniken.
Tage & Uhrzeit
1 Tag
Zahl der Teilnehmenden begrenzt

Montag, 16.06.2025

09:00 Uhr - 17:00 Uhr

03.09.2025
Hamburg
Buchungsnummer: 5226
€ 740,- zzgl. MwSt.
€ 880,60 inkl. MwSt.
Veranstaltungsort
Leonardo Hotel Hamburg-Stillhorn
Leonardo Hotel Hamburg-Stillhorn
Stillhorner Weg 40, 21109 Hamburg
Anreise mit der Deutschen Bahn
Ab € 51,90 (einfache Fahrt) mit dem Veranstaltungs­ticket.
Tage & Uhrzeit
1 Tag
Zahl der Teilnehmenden begrenzt

Mittwoch, 03.09.2025

09:00 Uhr - 17:00 Uhr

Gebühr beinhaltet
Die angegebene Teilnahmegebühr beinhaltet
  • ein gemeinsames Mittagessen pro vollem Seminartag,
  • Pausenverpflegung und
  • umfangreiche Arbeitsunterlagen.
Die Übernachtungskosten im Hotel werden vom Teilnehmer direkt mit dem Hotel abgerechnet. Für die Hotelbuchung finden Sie in Ihrer Lernumgebung ein Reservierungsformular.
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Ausgebucht
Buchungsnummer: 5226
€ 740,- zzgl. MwSt.
€ 880,60 inkl. MwSt.
Details
1 Tag
Zahl der Teilnehmenden begrenzt
Gebühr beinhaltet
Die angegebene Teilnahmegebühr beinhaltet
  • ein gemeinsames Mittagessen pro vollem Seminartag,
  • Pausenverpflegung und
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